1.企业担保能力强：盘锦建设投资有限责任公司及惠誉达置业提供连带责任保证担保。
①惠誉达置业：注册资本5000万元，为国有独资企业。该企业正逐步承担新区内基础设施建设任务。经济区管委会主要在资金、资产、人力资源和项目安排上大力支持惠誉达置业的发展，为企业创造良好的发展空间，提供优惠的发展政策，帮助企业起好步、开好头。管委会每年从其招拍挂的土地中划入一部分给惠誉达置业作为发展用地。计划2014年划入商住用地2000亩。
②盘锦建设投资有限责任公司：注册资本3亿元，为盘锦市人民政府批准成立的国有独资公司，连续三年发行公司债，信用等级AA，债券等级AA。
2.土地充分抵押：价值为91161万元的出让土地做第二顺位抵押：该抵押物第一顺位为我司辽滨沿海集合资金信托计划，抵押物评估价值扣除第一顺位抵押权人债权后为50376万元，对应本次信托计划规模2亿元的本息抵押率不超过45%；
3.管委会作为直接还款人 ：由盘锦辽东湾新区管委会按合同安排资金偿付信托资金受让的应收账款债权，还款来源有保障；

一 还款来源：
1.第一还款来源：第一还款来源为盘锦辽东湾新区管委会。
本次交易结构为受让惠誉达置业对盘锦辽东湾新区管委会已形成的应收债权，债权债务关系明晰。 盘锦辽东湾新区管委会为国家级新区盘锦辽东湾新区的一级管理机构，隶属于盘锦市政府。新区管委会财政状况良好，又依托盘锦市财政支持，履约能力较强。
2.第二还款来源：补充还款来源为保证人盘锦建投和惠誉达置业的经营收入。
截止于2013年12月底，盘锦建投总资产379亿元，资产负债率为48.11%。 2013年经营收入10.07亿元，净利润为1.95亿元。盘锦建投依靠其经营性现金流可形成较好的补充还款来源。
截至2014年6月底，惠誉达置业总资产36.06亿元，资产负债率为42.58%。惠誉达置业为新成立公司，目前尚未形成经营收入，预计在信托计划存续期内随着其代建政府工程的陆续完工将会形成较好的经营性现金流，也可对本项目的补充还款来源形成一定支持。
二 融资企业介绍：
盘锦辽东湾惠誉达置业有限责任公司为国有独资企业。经营范围：道路施工与维护，通讯工程，地埋管网工程，土地整平，土石方工程，码头建设，水利工程，城市绿化，物业管理，旅游开发，房地产开发及销售，建材销售。 惠誉达置业正逐步承担新区内基础设施建设任务。同时经济区不断注入资金、土地、房产等资产壮大公司实力，推动公司快速发展。“十二五”期末，惠誉达计划实现总资产200亿元，经营收入实现50亿元，利润实现8亿元，税收实现12亿元。
三 项目情况介绍：
盘锦市是辽宁省经济较发达地区，人均地区生产总值处于全省前列。2013年盘锦市经济继续保持稳步增长，2013年盘锦市地区生产总值完成1360亿元，年均增长13.1%。
2013年以来，全市财政实力进一步提高，全市公共财政预算收入完成148.8亿元，比上年增加8.6亿元，增长6.1%。
盘锦市财政政策一直比较稳健，负债水平相对可控。盘锦市本级综合财力为115.65亿元，债务率为59.75%，负债率为5.08%＜20%。由此可见，盘锦市的债务率较低，负债也处于低位。
根据盘锦市本级债务情况，2013年末盘锦市本级应偿债务金额为69.10亿元。基于2013年地方综合财力115.65亿元和每年保守水平约5%的增幅，2014至2016年地方综合财力分别为121亿元、127亿元和134亿元，远高于盘锦市目前的债务水平,盘锦市财政偿债能力较高。

方正东亚信托有限责任公司，系经中国银监会于2010年1月23日批准重组成立的非银行金融机构。公司股东为北大方正集团有限公司、东亚银行有限公司和武汉经济发展投资（集团）有限公司，注册资本为人民币12亿元。公司主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托等14项本外币业务。
控股股东北大方正集团作为IT、医疗医药、房地产和金融等多产业的投资控股集团，源于北大，是国内最具创新力和影响力的高科技企业之一；东亚银行是中国内地分行网络和信贷资产规模最为庞大的外资银行之一，拥有丰富的金融服务经验和严谨的风险管理理念，在财富管理上卓有成效；武汉经济发展投资集团为武汉市政府直属的重要国有投资公司之一，是武汉市唯一的产业型投资融资平台。股东资源的整合，可谓强强联手、实力雄厚，为方正东亚信托的发展奠定了坚实的基础。
中部崛起、武汉“1+8”城市圈、“两型社会”综合配套改革试点和武汉区域金融中心建设的大背景，为方正东亚信托立足武汉城市圈，辐射中部地区，并逐步拓展全国业务提供了良好的机遇。
资深的管理团队，精英型的产品设计队伍、作风严谨的风险管控队伍、朝气蓬勃的营销团队，为方正东亚信托注入了无限的活力。
方正东亚信托奉行“方方正正做人，实实在在做事”的核心价值观，秉承“规范、稳健、创新”的经营理念，坚持“宁失效益，不失风控”的风控总原则，克难奋进，经营管理和业务发展成效显著。
面对激烈的市场竞争，方正东亚信托将以“做受人尊敬的信托公司”为目标，立足于高科技与高成长型产业孵化、国家基础设施和地方重点工程建设、房地产和资本市场投融资等领域，励精图治，不断创新，为机构客户和个人高端客户提供一流理财和资产管理的专业化服务，努力使公司在短时间内达到中部地区信托行业领先水平和全国信托行业中上游水平，成为具有专业特色和核心竞争力的信托公司。

一 保证担保介绍：
1.担保方一：盘锦辽东湾惠誉达置业有限责任公司：
盘锦辽东湾惠誉达置业有限责任公司为国有独资企业。经营范围：道路施工与维护，通讯工程，地埋管网工程，土地整平，土石方工程，码头建设，水利工程，城市绿化，物业管理，旅游开发，房地产开发及销售，建材销售。 惠誉达置业正逐步承担新区内基础设施建设任务。同时经济区不断注入资金、土地、房产等资产壮大公司实力，推动公司快速发展。“十二五”期末，惠誉达计划实现总资产200亿元，经营收入实现50亿元，利润实现8亿元，税收实现12亿元。
2.担保方二：盘锦建设投资有限责任公司 ：
①基本情况： 盘锦建设投资有限责任公司（以下简称“盘锦建投”）是盘锦市重要的国有资产和公用事业运营主体，是盘锦市城市基础设施建设主体。近年来，该企业先后完成了盘锦市中兴路步行商业街、盘锦市城市弱电地下管网等项目投资建设。自成立以来，先后投资建设城区道路等城市基础设施项目20余个。同时，该企业采用投资建设不转让收购模式开展城市基础设施建设，使其能够获得更为稳定的现金流；
②信用状况 ：该企业于2009年发行“09盘锦建投债”，主体信用级别为AA，本期债券信用级别为AA+；于2011年发行“11盘锦建投债”，主体信用级别为AA，本期债券信用级别为AA；于2012年发行“12盘锦建投债”，主体信用级别为AA，本期债券信用级别为AA；
③财务状况：该企业2011年-2013年总资产分别为319亿元、337亿元和379亿元，总规模较大且稳步增长。近三年资产负债率稳定在40%-50%，财务结构较为稳健，具有良好的偿债能力。近三年的营业收入分别为4.96亿元、10.71亿元和10.07亿元，对应的净利润分别为2.99亿元、1.87亿元和1.95亿元。整体来看，该企业经营稳定，盈利情况良好。